关于大同市2021年全市和市本级预算执行情况
与2022年全市和市本级预算（草案）的报告
——2022年2月11日在大同市第十六届人民代表大会
第一次会议上
大同市财政局局长 刘义深
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告2021年全市和市本级预算执行情况与2022年全市和市本级预算（草案），请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年全市和市本级预算执行情况
2021年，在市委坚强领导下，全市上下高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入学习贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，全面落实省第十二次党代会、市第十六次党代会精神，牢记初心使命，勇蹚转型新路，全力推进高质量发展，顺利实现“十四五”良好开局。全市财政部门坚决落实市委、市政府各项决策部署，按照积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，全面做好稳定收支、深化改革、防范风险等工作，为全市高质量转型发展和经济社会稳定大局提供了有力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市预算执行情况
2021年全市预算经市十五届人大六次会议审查批准后，各县区人民代表大会相继批准了本级预算并报市人大常委会备案。预算执行过程中，经市、云州区、左云县人民代表大会批准，市本级、云州区、左云县共计调增收入预算19.28亿元，全市一般公共预算收入由141.8亿元调整为161.08亿元；由于转移支付补助、地方政府债券、上年结转和调入资金等增加支出137.93亿元，全市一般公共预算支出由257.21亿元变动为395.14亿元。
2021年全市一般公共预算收入完成166.73亿元，为调整预算的103.5%（以下简称为“预算”），比上年增长（下同）23.5%，主要是2021年煤炭价格上涨拉动税收增长，政府住房基金及矿业权出让收益等非税收入增收较多所致。全市一般公共预算支出执行374.18亿元，为预算的94.7%，比上年下降3.6%。其中：民生支出执行302.64亿元，占一般公共预算支出的80.9%，各项民生支出得到有力保障。
预算收支执行具体情况如下：
（1）主要收入项目完成情况
税收收入完成117.74亿元，为预算的100.7%，增长17.8%。其中：增值税完成41.15亿元，增长9.1%；企业所得税完成20.72亿元，增长9.4%；个人所得税完成2.46亿元，增长33.1%，资源税完成15.85亿元，增长53.3%；其他税收完成37.56亿元，增长20.9%。
非税收入完成48.99亿元，为预算的110.9%，增长39.5%。其中：专项收入完成15亿元，增长84.6%；行政事业性收费收入完成2.32亿元，增长0.6%；罚没收入完成3.71亿元，增长21.9%；国有资源（资产）有偿使用收入完成16.08亿元，增长56.3%；其他非税收入完成11.88亿元，增长4.6%。
（2）主要支出项目执行情况
教育支出执行54.17亿元，为预算的95.6%；科学技术支出执行1.2亿元，为预算的99.9%；文化旅游体育与传媒支出执行8.42亿元，为预算的94.7%；社会保障和就业支出执行67.13亿元，为预算的97%；卫生健康支出执行33.62亿元，为预算的96.5%；节能环保支出执行13.95亿元，为预算的84.7%；城乡社区支出执行44.64亿元，为预算的98.3%；农林水支出执行38.97亿元，为预算的89.5%；交通运输支出执行11.05亿元，为预算的91.2%；商业服务业等支出执行1.09亿元，为预算的88.3%；住房保障支出执行24.16亿元，为预算的93.8%；粮油物资储备支出执行0.68亿元，为预算的98.4%。部分科目未完成预算主要是一些上级转移支付资金下达较晚，结转至2022年使用所致。
2.市本级预算执行情况
2021年市本级一般公共预算经市十五届人大六次会议审查批准后，报市人大常委会备案。根据收支执行情况和市人大常委会第42次、第44次会议通过的调整预算方案，市本级一般公共预算收入由85亿元调整为96.8亿元，增加11.8亿元；市本级一般公共预算支出由112.87亿元变动为89.51亿元，调减23.36亿元。主要是：政府性基金预算和国有资本经营预算收入减收无法调入一般公共预算，相应调减一般公共预算支出36.8亿元；因超收和新增一般债券、再融资债券相应调增一般公共预算支出13.44亿元。在预算执行过程中，上级转移支付、地方政府债券、调入资金、上年结转等共增加财力49.85亿元，补助下级支出、债务还本支出、上解支出比年初增加2.75亿元，抵减后净增支出47.1亿元。支出预算由89.51亿元变动为136.61亿元。
2021年市本级一般公共预算收入完成97.49亿元，为预算的100.7%，比上年增长20.4%；一般公共预算支出执行130.64亿元，为预算的95.6%，比上年增长2.8%。
（1）主要收入项目完成情况
税收收入完成70.42亿元，为预算的100.4%，比上年增长14.2%。其中：增值税完成25.76亿元，增长11.6%；企业所得税完成14.48亿元，增长0.2%；个人所得税完成1.55亿元，增长29.5%；资源税完成5.36亿元，增长45.3%；其他税收完成23.27亿元，增长20.9%。
非税收入完成27.07亿元，为预算的101.5%，比上年增长40.3%。其中：专项收入完成6.61亿元，增长239.5%；行政事业性收费收入完成0.94亿元，下降5.5%；罚没收入完成2.2亿元，增长32%；国有资源（资产）有偿使用收入完成7.3亿元，增长13.7%；其他非税收入完成10.02亿元，增长21.4%。
（2）主要支出项目执行情况
教育支出执行13.81亿元，为预算的97.5%；科技、文化旅游、体育与传媒支出执行5.1亿元，为预算的95.7%；社会保障和就业支出执行22.63亿元，为预算的94.6%；卫生健康支出执行17.79亿元，为预算的98.5%；节能环保支出执行2.5亿元，为预算的66.5%；城乡社区支出执行21.1亿元，为预算的97.2%；农林水支出执行4.02亿元，为预算的98.7%；交通运输支出执行3.75亿元，为预算的90.1%；商业服务业支出执行0.41亿元，为预算的87.6%；住房保障支出执行7.89亿元，为预算的100%；粮油物资储备支出执行0.36亿元，为预算的99.4%。部分科目未完成预算主要是一些上级转移支付资金下达较晚，结转至2022年使用所致。
3.市经济技术开发区预算执行情况
2021年市经济技术开发区一般公共预算收入完成9.02亿元，为预算的101.7%，增长6.8%；一般公共预算支出执行11.06亿元，为预算的96.6%，下降23.1%。
4.财政预算收支平衡情况
初步汇总市县两级财政总决算草案，2021年市县两级财政均实现了当年收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年全市政府性基金预算收入完成63.28亿元，为预算的47.8%，下降34.5%；预算支出执行86.17亿元（含上级补助收入、政府专项债券安排的支出），为预算的90.1%，下降32.8%。
2021年市本级政府性基金预算收入完成34.16亿元，为预算的34.5%，下降39%；预算支出执行47.09亿元，为预算的95%，下降36.4%。支出下降主要原因是国有土地使用权出让收入减收相应安排支出减少所致。
2021年市经济技术开发区政府性基金预算收入完成8.48亿元，增长37.3%；预算支出执行7.75亿元，增长143.6%。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年全市国有资本经营预算收入完成0.9亿元，增长92.9%；国有资本经营预算支出执行5.17亿元（主要是上级“三供一业”转移支付安排的支出），下降55.3%。
2021年市本级国有资本经营预算收入完成0.28亿元，增收0.27亿元；预算支出执行4.86亿元（主要是上级“三供一业”转移支付安排的支出），下降58%。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年全市社会保险基金预算收入完成122.95亿元，为预算的124%，比上年增长18.7 %；预算支出执行180.71亿元，为预算的96%，比上年增长3.9%。
2021年市本级社会保险基金预算收入76.2亿元，为预算的110.3%，增长11.6%；预算支出执行120.93亿元，为预算的95.3%，增长0.4%。
（五）省对全市转移支付执行情况
2021年我市争取各类上级转移支付资金227.47亿元，同口径增长7.1%。其中：一般公共预算转移支付213.6亿元（返还性收入8.93亿元，一般性转移支付177.63亿元，专项转移支付27.04亿元）；政府性基金预算转移支付1.65亿元；国有资本经营预算转移支付12.22亿元。
（六）地方政府债务情况
2021年省财政核定我市当年新增政府债务规模45.81亿元，市本级留用33.92亿元，转贷各县区11.89亿元。其中：一般债券15.31亿元，专项债券30.5亿元。一般债券主要用于城市基础设施建设、教育、交通、文物保护、园林绿化等领域，专项债券主要用于古城文物保护、老旧小区改造、生态环境保护、城市基础设施建设、三大板块旅游公路、通航产业基地建设等领域，有力支持全市转型发展。
2021年省财政转贷我市再融资债券44.31亿元（市级41.91亿元，县区2.4亿元），全部用于置换存量政府债务本金，占到期本金的88%，对优化政府债务结构、降低债务成本和防范化解风险发挥了积极作用。
2021年底，全市政府债务余额456.22亿元，政府债务率为98.7%，控制在120%警戒线以内，风险水平总体可控。
（七）落实市十五届人大六次会议决议情况
2021年，全市财政部门认真落实市十五届人大六次会议有关决议和市人大财经委员会审查意见，多措并举增收节支，保障全市发展大局，持续推动民生改善，加快深化改革步伐，着力防控财政风险，确保全市经济社会平稳有序运行。
1.增收节支保平衡，多措并举稳运行
全力抓好收入组织。充分挖掘增收潜力，加强重点税源监管，清缴以前年度税收欠款，加大对政府住房基金、矿产资源收入的征缴力度，确保各项收入应收尽收，2021年全市一般公共预算收入保持高速增长，超额完成年度目标。积极争取上级支持。找准上级政策与本地实际的结合点和切入点，推动