2024年4月11日
在大竹县第十九届人民代表大会第四次会议上
大竹县财政局局长 刘云跃
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年预算草案，请予审查，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2023年财政预算执行情况
2023年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，注重提升收入质量，保持适度支出强度，认真做好稳增长、稳就业、稳物价等工作，较好完成各项目标任务，切实服务保障好了全县高质量发展大局。
（一）一般公共预算
2023年，地方一般公共预算收入〔1〕完成244406万元，同比增长23%。其中：税收收入82296万元，同比增长23.3%；非税收入162110万元，同比增长22.9%。
地方一般公共预算收入244406万元、一般转移支付〔2〕394149万元、专项转移支付〔3〕42709万元、税收返还性收入9082万元，新增一般债券〔4〕11400万元、再融资债券〔5〕69730万元，上年结转收入91248万元，调入资金〔6〕34500万元，全年总收入897224万元。减去再融资债券69730万元，减去上解支出〔7〕34064万元，补充预算稳定调节基金〔8〕29733万元，可用财力〔9〕为763697万元。当年地方一般公共预算支出〔10〕683331万元，同比增长13.9%，结转下年支出80366万元。
地方一般公共预算年初安排预备费〔11〕10000万元，主要用于突发事件处置及其他难以预见的开支，并已列入相关支出科目决算数。
重点支出执行方面：2023年，县级部门牢固树立过“紧日子”思想，压减一般性支出〔12〕，集中财力办大事要事。其中重点支出：（1）教育支出134898万元，同比增长7.8%。（2）农林水支出132653万元，同比增长12.6%。（3）社会保障和就业支出113345万元，同比增长7.5%。（4）卫生健康支出58573万元，同比增长18.4%。（5）住房保障支出26232万元，同比增长10.3%。
（二）政府性基金
县级政府性基金收入完成214739万元，同比增长8.1%。上级补助收入10367万元、新增专项债券131100万元、再融资债券2800万元，上年结转结余47669万元，全年政府性基金收入为406675万元。减去再融资债券2800万元，减去调出资金33300万元，可用财力为370575万元。政府性基金当年支出304842万元，较上年下降3.5%，专项债务还本支出21700万元，结转下年支出44033万元。
（三）国有资本经营预算
县级国有资本经营预算收入1251万元。上级补助76万元，上年结余325万元，减去调出资金1200万元，可用财力为452万元。国有资本经营预算支出275万元，结转下年支出177万元。
综上，全县“三本预算”可用财力1134724万元，安排支出1010148万元，结转下年支出124576万元。
（四）存量资金使用
根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金〔13〕工作的通知》《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》等文件精神，为提高财政资金使用效率，做好“六稳”“六保”〔14〕，2023年安排使用存量资金69915万元。其中：安排消化暂付款〔15〕5000万元，用于“三保”〔16〕等支出64915万元。2023年底，清理收回存量资金36084万元，结转下年使用。
（五）地方政府债务
经省政府批准，财政厅核定我县2023年地方政府债务限额1007220万元，其中：一般债务396834万元，专项债务610386万元。2023年新增债务215030万元（含再融资债券72530万元），化解债务94230万元，2023年末债务余额为983326万元，距省财政厅批准我县2023年地方政府债务限额尚有一定空间，债务风险处于可控范围。
2023年，新增一般债券11400万元，主要用于：大竹县教育园区（高中部）建设项目7881万元、大竹县中华镇至月华镇幸福美丽乡村路建设项目（中华镇至杨家镇段）1083万元等。
2023年，新增专项债券131100万元，主要用于：新建西安至重庆高速铁路安康至重庆段（达州段）项目37500万元、大竹县引水入竹工程项目24000万元、新建铁路成都至达州至万州铁路（达州段）项目14000万元等。
（六）预算绩效管理
着力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，深入推进预算绩效管理提质增效。
绩效目标前置：预算编制和绩效目标编制同时启动，绩效目标编制覆盖率达到100%。
事前绩效评估：各单位根据项目实际填写事前绩效评估报告（≥100万的项目），财政部门选择6个新增重大项目进行事前绩效评估，涉及资金3000万元。
事中绩效监控：各预算单位对本单位预算资金进行自我绩效监控，财政部门将中期监控纳入预算一体化系统，监控覆盖率达100%，并选取10个部门、14个项目开展重点监控，涉及资金8000万元。
事后绩效评价：财政部门根据“资金量大、代表性强、社会关注高”的原则，选取15个重点项目（政策）进行重点绩效评价，涉及资金21000万元。
二、2023年县人大预算决议和重点财政工作情况
（一）聚焦中心工作，加快扩充“财政实力”
加强财税互通，财政收入稳定增长。培植壮大财源，落实积极的财政政策，综合运用招商引资、以奖代补等方式，巩固优势财源，培植新兴财源，挖掘潜在财源。地方一般公共预算收入较去年增加4.6亿元，同比增长23%。强化税源管控，加强对重要领域、重点税种的分析研判，精准摸排小微企业、流动企业等分散税源，提高税费征管力度，确保应收尽收。税收收入增加1.6亿元，同比增长23.3%。严格非税征管，深入推进非税收入电子化缴款和财政电子票据管理，提高收缴效率，促进非税收入及时、规范入库。非税收入增加3亿元，同比增长22.9%。
优化支出结构，重要领域保障有力。加强财政资源统筹，建立健全绩效目标管理、预算绩效评估、预算绩效评价等制度机制，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金〔17〕一律按规定收回并统筹安排到重要领域。实现地方一般公共预算支出68.3亿元，同比增长13.9%。坚持系统观念和“三保一优一防”〔18〕总体要求，加快直达资金〔19〕拨付力度，兜牢“三保”底线。“三保”支出41.1亿元，占地方一般公共预算支出的60.1%，有力保障全县职工工资、政府机构运转和民生打卡资金按时足额到位。保持适度支出强度，交通运输、城乡社区、公共安全等重要领域支出分别增长212%、95%、31%，在保障和改善民生、稳定社会大局、促进经济社会发展等方面发挥了重要作用。
积极争资立项，向上争取成效显著。抢抓成渝双城经济圈、万达开川渝统筹示范区等重大机遇，凝聚争取共识，加大统筹督促，积极汇报争取，筹资额度实现新突破。2023年，共争取上级资金64.3亿元（含国债），超年度奋斗目标5个百分点，在全市前三季度筹资工作情况通报中，居第二顺位。其中：转移支付〔20〕资金50亿元，超年度奋斗目标6个百分点（争取万亿国债资金3.7亿元，位于全市第三；新增均衡性财力补助1.3亿元，增幅排名全市四个百万人口大县第一）；债券资金14.3亿元，超过市下达任务19个百分点。
（二）紧跟发展趋势，极大提振“经济信心”
持续优化营商环境，稳住“基本盘”。着力恢复和扩大消费，打出促消费、稳增长政策“组合拳”，围绕重要时间节点和消费领域，配合发放消费券856万元，有效刺激市场活力。不断优化政府采购营商环境，深入开展公共资源交易数字化转型，坚持推广和应用省政府采购一体化平台，实现政府采购预算、执行、交易、支付全流程电子化。2023年，政府采购合同备案273个，采购金额3.9亿元。其中：专门面向中小微企业项目260个，合同授予中小微企业金额3.8亿元，占比达97.4%。在市级2022年度政府采购集中采购机构考核中，荣获唯一优秀等次。
促进民营经济发展，巩固“提升面”。全面落实减税降费〔21〕政策，新增减税降费1.9亿元，有效为企业纾困解难。统筹做好“外引内培”，安排民营经济奖补资金1.7亿元，持续提升企业活力。坚持“大抓工业，重抓制造业”，安排4289万元支持工业强基、智能制造、绿色发展等领域，促进电子信息、轻纺鞋服等优势产业做大做强。加力构建“5 6”现代服务业体系〔22〕，安排资金1274万元，助力服务业提档升级。连续两年承担四川省县域民营经济改革试点任务，每年安排资金1400万元，用于降低民营经济体交易、要素、人力、物流等成本，助力民营经济“轻装上阵”、快速发展。
坚持项目引领发展，强化“增长极”。千方百计筹集资金9.8亿元，支持G318大竹县城过境段改建工程（绕城快速通道北连接线）、S507庙坝至妈妈段等6个新建项目和大垫高速、G210大竹县石河（达川界）至月华段改造工程（达竹快速通道）等7个在建项目建设。围绕“7 5”重大部署〔23〕和数字赋能、科技创新等领域，包装并通过专家评审，目前进入专项债项目发行备选库58个，发行专项债券13.1亿元。其中：西渝高铁配套设施项目被确定为省、市重点项目，站前广场项目顺利通过国家发改委、省财政厅相关审核，成功进入项目储备库。
引导金融支持实体，拓宽“动力源”。深入落实财金互动〔24〕政策，申报支持降低小微企业和“三农”融资成本等财金互动奖补资金431万元。加大创业扶持力度，审核批准创业担保贷款360万元。用好国有资本，完成鑫源（兴竹）公司AA信用评级，增加聚财担保公司注册资本金1500万元，2023年末在担保余额〔25〕达1.5亿元，同比增长148%。积极创先争优，成功跻身全省2023年三个中央财政支持普惠金融〔26〕发展示范区，获得奖补资金3000万元；县域金融生态环境评价结果位居全省89个GDP200亿元以上的县（市、区）第三、达州市第一，获得奖励资金500万元。
（三）紧扣群众关切，奋力推动“民生提档”
统筹城乡“重民生”。树牢“以人民为中心”的理念，统筹人民需要和财力可能，坚决做好基础性、普惠性、兜底性民生保障，全力办好民生实事，实现民生支出48.2亿元，占一般公共预算支出的70.5%，高出全省平均水平5.5个百分点，民生福祉快速增进。扎实推进民生事业补短板、提质效，农林水和交通运输两项支出达16.9亿元，占地方一般公共预算支出的24.7%，幸福美丽乡村路、河库连通等民生工程加快实施，城乡公共服务供给和保障能力持续提升。
精心呵护“小民生”。贯彻就业优先战略，公益性岗位支出1600万元，创业就业支出5138万元，就业形势加快稳定。提升社会保障水平，缓缴企业社保1274万元，兑现养老保险2.9亿元，社保覆盖面稳步扩大。兜牢民生底线，兑付社会救助资金6579万元、优抚资金1.9亿元、城乡低保资金2.4亿元，有效为困难群体排忧解难。巩固拓展安全住房建设成果，投入C、D级危旧房改造资金146万元、老旧小区改造资金1.6亿元、厕所革命资金3017万元，群众住居条件持续改善。坚守耕地红线，遏制耕地“非农化” “非粮化”，投入资金1070万元恢复耕地6914亩，兑付耕地地力保护补贴1亿元、实际种粮农民一次性补贴896万元，有力保障重要农产品供给。
稳步改善“大民生”。加大资金整合力度，共投入财政衔接资金及涉农整合资金3.6亿元，乡村振兴扎实推进。改善交通运输条件，公路建设支出1.5亿元，路网体系更加便捷通畅。一体化推进教科文卫事业，教育支出13.5亿元，科学技术支出7654万元，文化旅游和体育支出7976万元，卫生健康支出5.9亿元，有力提升重要民生领域保障水平。加强社会治理，投入资金7050万元，支持平安大竹、法治大竹、文明大竹等建设，社会大局更加和谐。促进全国文明城市建设，支持建成城区货车停车场1个，车位300余个，破解城区一直无货车集中停车点的难题。
应急避险“保民生”。提高农业防灾减灾能力，三大主粮作物农业保险覆盖率达70%以上，并支持开展小龙虾、柑橘柚子、大豆等特色农产品保险，共补贴保费5352万元，理赔总额达4187万元，农民种养收益得到保障。加强应急救援体系建设，灾害防治及应急管理支出9072万元，粮油物资储备支出4659万元，有力提高县乡村应急救援能力。夯实公共安全基础，公共安全总支出2.2亿元，有效保障公检法司等工作需要。提升社会治安防控水平，雪亮工程建设支出1563万元，治安防控能力显著加强。做好安全生产资金保障，安排专项资金1.5亿元，用于防洪度汛、危化品、食药品等领域，安全防线更加牢固。
（四）紧盯风险隐患，严格实施“化债除险”
严格债务管理，防范债务风险。加强地方政府债务风险管控，将债务还本付息资金纳入一般公共预算和政府性基金预算管理，通过纳入年初预算的方式偿还债务本息5.3亿元，通过再融资的方式偿还债务本金7.3亿元，完成率100%，债务率为111%。遏制新增隐性债务〔27〕，按照化存量、遏增量、控变量、提质量的思路，稳妥化解存量隐性债务5亿元，完成率100%。2023年，全县政府性债务偿还始终保持“零违约”，隐性债务规模持续缩减，政府债务率和综合债务率均保持在全市较好水平。
严格资金管理，提升资金效益。牢固树立“过紧日子”思想，一般性支出持续得到压减。强化资金统筹调度，动态监控库款信息，库款保障水平〔28〕始终保持在0.3倍以上的合理区间。把牢投资评审关，预算评审项目325个，审减金额1.5亿元，审减率3.5%；决算评审项目94个，审减金额451万元，审减率3.2%。规范政府采购活动，完成采购项目222个，金额3.5亿元，节约财政资金2887万元，节资率8.3%。推进全过程绩效管理，在部门自评覆盖率100%的基础上，选取10个部门、15个项目、3个政策开展财政重点绩效评价，涉及资金达2.1亿元。
严格财政监督，维护财经秩序。围绕重大决策部署、财经纪律执行、财务会计管理三大要点，开展财会监督11次。聚焦2023年以来九大领域，开展减税降费、基层“三保”等检查16项，全年检（核）查单位286个。规范农村集体“三资”〔29〕管理，村级财务培训31个乡镇1050余人，村级财务检查60个村，“三资”提级监督20个乡镇23个行政村。提高依法理财水平，自觉接受人大监督、民主监督、审计监督等，认真办理人大建议32件、政协提案6件，面商率、办结率、满意率均达100%。
三、2023年重点支出政策落实情况
加力发展教育事业，优质均衡教育资源。坚持教育事业优先发展，增加财政资金投入，安排教育经费13.5亿元，同比增长7.8%，投入总量和生均经费逐年提高。推动教育均衡发展，落实农村义务教育阶段“两免一补”〔30〕政策，免作业本费288万元，补助寄宿生生活费825万元，拨付膳食补助5186万元。实施“精准资助法”，减免学前保教费488万元、中职学费1176万元、高中学费539万元，补助困难学生生活费1742万元、中职助学金190万元、高中助学金1569万元。助推教育优质发展，投入资金2.6亿元改善办学条件，