假日旅行社5月份组团赴新加坡、马来西亚和泰国旅游，提出的旅游日程及收费表见表10-1。
旅游日程及收费表旅游团名称：A 人数：15 等级
天数日期星期车次航班
及其他
抵达离开城市交通费
宾馆名称
餐费房费综合服务费
时间城市时间城市15.1日36229时深圳次日2005002400200025.2一8时香港4005003200300035.3二次日4005003200300045.4三6121泰国3004002000350055.5四3004002000250065.6五3004002000250075.7六次日3004002000200085.8日3112新加坡5006003000350095.9一50060030002500105.10二次日50060030002000115.11三3320马来西亚50060035003500125.12四次日50060035002500135.13五3523澳门40050030002000145.14六次日40050030001500155.15日深圳20050024001000过境费：4000元超公里费：
风味餐费：2000元
游江湖费：2200元
特殊门票：
特殊项目费用：
保险费：3000元
综合服务费(合计)：37000元城市间交通费(合计)：5700元
房费(合计)：41200元
每人总报价：6800元
报价人：李彩
审核人：王研
报价时间：201×年3月28日
备注4月10日，收到旅游单位转账支票一张，金额为153000元。当日将支票送存银行。
4月15日，假日旅行社通过中国银行分别汇给新、马、泰各国接待旅行社各4500美元，当日汇率为US$1=RMB￥7.6。
5月16日，旅游圆满结束。假日旅行社收到新、马、泰各国接待旅行社转来的结算账单。经汇总后，实际支出餐饮、导游等综合服务费54000元，房费60750元，城市间交通费8550元，各种专项附加费18000元。其中新加坡50738元，马来西亚47355元，泰国43207元。
5月17日，假日旅行社通过中国银行分别汇给新、马、泰各国接待旅行社垫支款为：新加坡接团社2176.05美元、马来西亚接团社1730.92美元、泰国接团社1185.13美元，当日汇率为US$1=RMB￥7.6。
要求：为假日旅行社对上述业务进行会计处理。