雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告大牛工程师
（2023年1月30日在县第十八届人民代表大会第二次会议上）资料库_模版下载_模版下载
雷山县财政局（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
各位代表：大牛工程师
受县人民政府委托，现向大会报告2022年雷山县财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的人员提出宝贵意见。大牛工程师
一、2022年预算执行情况大牛工程师
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察贵州时重要讲话精神，全力以赴围绕“四新”主攻“四化”，牢牢抓住新国发2号文件、打造对接融入粤港澳大湾区“桥头堡”和支持民族地区高质量发展等重大历史机遇，落实积极财政政策，深化财政管理改革，优化支出结构，加强绩效考核运用，提升预算管理水平，坚守“三保”底线，统筹疫情防控和经济社会发展，持续保障全县社会经济健康发展和财政运行总体平稳。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
（一）一般公共预算收支情况大牛工程师
1.收入预算执行情况（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2022年一般公共预算收入自然口径完成12,692万元，一般公共预算收入同口径完成19,163万元（增值税留抵退税6,471万元），比上年同期增收968万元，增长5.32%。分项目完成情况是：税收收入同口径完成10,537万元（自然口径完成4,066万元），比上年增收1,341万元，增长14.58%，税收收入占地方财税收入的比重为54.99%，其中：增值税收入3,438万元，比上年增收800万元，增长30.33%；企业所得税收入1,292万元，比上年减收158万元，下降10.9%；个人所得税收入371万元，比上年减收45万元，下降10.82%；资源税收入3万元，比上年减收6万元，下降66.67%；城市维护建设税收入370万元，比上年增收13万元，增长3.64%；房产税收入1,304万元，比上年减收242万元，下降15.65%；印花税收入314万元，比上年减收123万元，下降28.15%；城镇土地使用税收入505万元，比上年减收169万元，下降25.07%；土地增值税收入293万元，比上年减收96万元，下降24.68%；车船税收入388万元，比上年增收79万元，增长25.57%；耕地占用税收入1,849万元，比上年增收1,787万元，增长2882.26%（上年同期数62万元）；契税收入410万元，比上年减收803万元，下降66.2%。资料库_工程资料_规划纲要
非税收入完成8,626万元，占地方财税收入的比重为45.01%。分项目完成情况是：专项收入完成842万元，比上年增收434万元，增长106.37%；行政事业性收费收入980万元，比上年减收866万元，下降46.91%；罚没收入1,366万元，比上年减收473万元，下降25.72%；国有资源（资产）有偿使用收入4,686万元，比上年增收758万元，增长19.3%；政府性住房基金收入619万元，比上年增收129万元，增长26.33%；其他收入133万元，比上年减收38万元，下降22.22%。模版下载_报告模板_模版下载
2.支出预算执行情况（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）要求，为规范按权责发生制列支事项，2022年县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，支出核算方式为收付实现制。资料库_工程咨询_资料共享
2022年我县一般公共预算支出完成142,186万元，按照收付实现制支出核算，一般公共预算支出同比增支16,581万元，增长13.2%（2021年按权责发生制核算支出完成150,250万元，按收付实现制核算支出完成125,605万元）。九项民生类重点支出完成107,596万元，同比增支13,196万元，增长13.98%，占一般公共预算支出的75.67%。其中：一般公共服务支出16,391万元，同比增支492万元，增长3.09%，占一般公共预算支出比重为11.53%；公共安全支出7,400万元，同比增支1,151万元，增长18.42%，占一般公共预算支出比重为5.2%；教育支出39,801万元，同比增支6,760万元，增长20.46%，占一般公共预算支出比重为27.99%；科学技术支出168万元，同比减支907万元，下降84.37%，占一般公共预算支出比重为0.12%；文化体育与传媒支出4,213万元，同比减支1,122万元，下降21.03%，占一般公共预算支出比重为2.96%；社会保障和就业支出16,464万元，同比增支2,979万元，增长22.09%，占一般公共预算支出比重为11.58%；卫生健康支出12,764万元，同比增支1,456万元，增长12.88%，占一般公共预算支出比重为8.98%；节能环保支出3,189万元，同比增支35万元，增长1.11%，占一般公共预算支出比重为2.24%；城乡社区支出8,387万元，同比增支1,764万元，增长26.63%，占一般公共预算支出比重为5.9%；农林水支出21,221万元，同比增支1,392万元，增长7.02%，占一般公共预算支出比重为14.93%；交通运输支出1,567万元，同比减支945万元，下降37.62%，占一般公共预算支出比重为1.1%；资源勘探工业信息支出449万元，同比增支35万元，增长8.45%，占一般公共预算支出比重为0.32%；商业服务业支出520万元，同比增支255万元，增长8.45%，占一般公共预算支出比重为0.37%；自然资源海洋气象等支出2,633万元，同比增支1,650万元，增长167.85%，占一般公共预算支出比重为1.85%；住房保障支出2,376万元，同比增支1,452万元，增长157.14%，占一般公共预算支出比重为1.67%；灾害防治及应急管理支出684万元，同比增支78万元，增长12.87%，占一般公共预算支出比重为0.48%；其他支出51万元，同比增支4万元，增长8.51%，占一般公共预算支出比重为0.04%；债务付息支出3,874万元，同比增支268万元，增长7.43%，占一般公共预算支出比重为2.72%；债务发行费用支出34万元，同比增支16万元，增长88.89%，占一般公共预算支出比重为0.02%。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
3.收支平衡情况大牛工程师
2022年，一般公共预算收入自然口径完成12,692万元（同口径完成19,163万元），上级补助收入139,351万元，新增地方政府一般债券转贷收入4,364万元，再融资一般债券收入32,531万元，上年结余5,963万元，调入资金21,945万元，动用预算稳定调节基金9,365万元，年度收入总计226,211万元。一般公共预算支出142,186万元（2022年决算执行收付实现制），上解支出3,874万元，债务还本支出32,607万元，安排预算稳定调节基金7,062万元，结转下年支出40,482万元，年度支出总计226,211万元。收支相抵，实现收支平衡。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2022年度雷山县一般公共预算收支平衡表大牛工程师
单位:万元资料下载_规划纲要_十四五
收入科目统计公报_规划纲要_模版下载
执行数（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
支出科目大牛工程师
执行数大牛工程师
一般公共预算收入（自然口径）（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
12,692工程资料_报告模板_模版下载
一般公共预算支出资料下载_十四五_报告模板
142,186（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
税收收入（自然口径）资料库_资料共享_工作报告
4,066（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
上解支出（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
3,874（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
非税收入大牛工程师
8,626（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
债务还本支出大牛工程师
32,607（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
上级补助收入（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
139,351（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
其他支出大牛工程师
返还性收入大牛工程师
1,360模版下载_规划纲要_模版下载
安排预算稳定调节基金（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
7,062资料下载_模版下载_县域经济
一般性转移支付收入工程资料_模版下载_规划纲要
121,889大牛工程师
其他支出（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
专项转移支付收入大牛工程师
16,102（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
待偿债置换一般债券结余（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
新增地方政府一般债券收入规划纲要_十四五_县域经济
4,364大牛工程师
新增地方政府一般债券转贷结余大牛工程师
再融资一般债券收入大牛工程师
32,531文库_统计公报_工作报告
结转下年支出资料库_工程资料_工作报告
40,482文库_资料共享_报告模板
上年结余大牛工程师
5,963（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
减:结转下年的支出（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
40,482（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
调入资金大牛工程师
21,945（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
净结余规划纲要_十四五_报告模板
动用预算稳定调节基金大牛工程师
9,365模版下载_规划纲要_模版下载
收入总计（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
226,211资料下载_统计公报_工作报告
支出总计（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
226,211文库_工程咨询_统计公报
大牛工程师大牛工程师（二）政府性基金收支执行情况（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
1.收入预算执行情况（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2022年，政府性基金预算收入完成20,595万元，完成年初预算数108.11%，增收1,545万元。比上年完成数减收5,559万元，同比下降21.25%。其中：国有土地使用权出让收入17,240万元，比上年完成数减收7,103万元，下降29.18%，下降原因是2022年无大块连片土地出让；城市基础设施配套费收入32万元，比上年完成数减收128万元，下降80%，下降原因是我县房地产市场疲软，2022年无大额城市基础配套设施费；污水处理费收入249万元，比上年完成数减收191万元，下降43.4%，下降原因是2021年补缴了2020年的污水处理费；其他政府性基金收入3,074万元，比上年完成数增收2,882万元。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2.支出预算执行情况工作报告_规划纲要_县域经济
（1）2022年，政府性基金预算支出完成38,742万元（2021年按权责发生制核算支出完成76,073万元，按收付实现制核算支出完成73,633万元），同比减支37,331万元，下降49.07%，下降的主要原因是2021年新增专项债券资金51,005万元，2022年新增专项债券资金32,136万元，同比减收18,869万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出2,377万元；城市基础设施配套费安排的支出19万元；污水处理费收入安排的支出146万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出32,136万元；彩票公益金安排的支出266万元；债务付息支出3,656万元；债务发行费用安排的支出32万元；抗疫特别国债支出110万元。资料库_规划纲要_十四五
3.收支平衡情况（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2022年本级政府性基金预算收入完成20,595万元，上级补助专项基金收入520万元，债务转贷收入32,136万元，再融资专项债券收入1,000万元，上年结余761万元，收入合计55,012万元。政府性基金预算支出完成38,742万元，调出资金12,399万元，上解上级支出487万元，再融资专项债券还本支出1,000万元，政府性基金结余2,384万元，支出合计55,012万元。收支相抵，实现收支平衡。文库_规划纲要_报告模板
雷山县2022年政府性基金收支平衡表资料下载_工程资料_规划纲要
单位：万元序号大牛工程师
收入科目大牛工程师
执行数大牛工程师
序号资料库_资料共享_县域经济
支出科目资料下载_模版下载_县域经济
执行数资料下载_工程咨询_资料共享
1大牛工程师
本级政府性基金收入资料共享_县域经济_报告模板
20,595资料库_工作报告_模版下载
1资料库_报告模板_模版下载
政府性基金支出规划纲要_十四五_模版下载
38,742资料下载_工作报告_县域经济
2模版下载_工作报告_十四五
上级补助专项基金收入资料下载_资料共享_十四五
520大牛工程师
2大牛工程师
调出资金（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
12,399十四五_县域经济_模版下载
3大牛工程师
债务（转贷）收入工程资料_工程咨询_规划纲要
32,136大牛工程师
3资料下载_资料共享_统计公报
上解上级支出大牛工程师
487（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
4工程资料_资料共享_县域经济
再融资专项债券收入（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
1,000大牛工程师
4（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
再融资专项债券还本支出资料下载_模版下载_规划纲要
1,000（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
5资料下载_模版下载_统计公报
上年结余工程资料_工程咨询_十四五
761大牛工程师
5资料下载_工程咨询_统计公报
政府性基金结余资料下载_模版下载_模版下载
2,384工程咨询_工作报告_十四五
收入总计（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
55,012文库_模版下载_工程咨询
支出总计大牛工程师
55,012资料库_资料下载_文库
工作报告_规划纲要_报告模板资料下载_工作报告_县域经济(三)社保基金预算收支情况大牛工程师
1.收入预算执行情况（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2022年社会保险基金收入（仅含机关事业单位基本养老保险）完成11,261.05万元，较上年同期增收1,167.74万元,增长11.56%。其中：基本养老保险费收入6,219.45万元, 较上年同期减收49.7万元,下降0.79%，下降原因：2022年共有69人办理在职转退休，缴费平均人数较上年同期减少68人；利息收入2.36万元，较上年同期减收1.48万元, 下降38.54%，下降原因：2021年上调存款利率，补记2018年至2019年银行存款利息2.10万元；财政补贴收入4,981.60万元，较上年同期增收1,213.09万元,增长32.19%，增长原因：平均退休人员较上年增多，平均缴费人数减少，缺口加大，中央、省级和县级财政增加补贴；基本养老保险转移收入57.25万元，较上年同期增收25.43万元, 增长79.92%；其他收入0.39万元，较上年同期减收19.61万元, 下降98.05%，下降原因：上年多发退休待遇人数减少，本年追回上年多发养老金0.39万元。大牛工程师
2022年全县社会保险基金（仅含机关事业单位基本养老保险）收入完成11,261.05万元，完成调整预算的100%。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2.支出预算执行情况（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2022年社会保险基金(机关事业单位基本养老保险)支出完成10,724.34万元,较上年同期增支724.90万元,增长7.25%。其中：基本养老保险待遇支出10,699.49万元，较上年同期增支715.10万元,增长7.16%；转移支出24.85万元，较上年同期增支12.00万元,增长93.39%；其他支出0万元，较上年同期减支2.2万元, 下降100%，下降原因：退回2020年财政误拨入国库存款利息，本年无其他支出。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2022年全县社会保险基金（仅含机关事业单位基本养老保险）支出完成10,724.34万元,完成调整预算的100%。资料库_工程资料_模版下载
3.收支平衡情况十四五_县域经济_模版下载
2022年社会保险基金（仅含机关事业单位基本养老保险）收入完成11,261.05万元，社会保险基金（仅含机关事业单位基本养老保险）支出完成10,724.34万元，上年结余245.59万元，收支结余536.71万元，滚存结余782.30万元。大牛工程师
2022年度雷山县社保基金预算收支统计表大牛工程师
（机关事业单位基本养老保险）文库_工作报告_报告模板
单位:万元（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
收入科目资料下载_十四五_县域经济
执行数大牛工程师
支出科目资料库_工程资料_资料共享
执行数（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
基本养老保险费（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
6,219.45（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
社会保险待遇（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
10,699.49大牛工程师
利息大牛工程师
2.36大牛工程师
转移支出大牛工程师
24.85资料下载_十四五_县域经济
财政补贴（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
4,981.60资料库_模版下载_十四五
其他支出大牛工程师
0大牛工程师
其他收入（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
0.39资料共享_规划纲要_县域经济
收支结余文库_资料共享_模版下载
536.71模版下载_工程咨询_县域经济
转移收入（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
57.25大牛工程师
收入总计：大牛工程师
11,261.05（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
支出总计：大牛工程师
11,261.05大牛工程师
（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告大牛工程师（四）国有资本经营预算收支情况大牛工程师
2022年我县国有资本经营预算收入15万元，支出0万元，结转下年15万元。模版下载_工作报告_模版下载
（五）地方政府债务及债券情况（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2022年我县政府债务余额247,496.96万元，其中：一般债务余额117,338.96万元，专项债务余额130,158万元，政府债务符合债务限额管理规定。省政府批准转贷我县各类债券总计36,500万元，其中：一般债券4,364万元，主要用于教育、卫健、危旧房改造、农村电改、环保、交通等项目建设；专项债券32,136万元，主要用于县人民医院传染病房新建、污水治理、水库建设、老旧小区改造等项目建设。大牛工程师
二、2022年财政主要工作开展情况大牛工程师
2022年，紧紧围绕县委重大决策部署，严格执行财政预算，统筹安排预算资金，全力保障民生支出，预算执行情况总体平稳。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
（一）全力深化财政政策，着力抢抓税收收入。积极克服疫情对我县财政收入的影响以及经济下行的压力，狠抓财税收入征管，全力保障财政收入质量。一是严格税收政策，坚持依法治税。严格执行国家税收政策，切实维护税收法律法规和政策的统一性、权威性和严肃性，坚持依法治税，进一步强化和完善各项征管措施，确保财税收入稳定增长。二是突出重点，强化税收征管。进一步加大契税和耕地占用税的征管力度，规范非税收入管理，加大土地出让金的收取和监管力度，加强对所得税等重点税种的征管，突出抓好重点工程税收征管，确保税收均衡入库。三是提高收入质量，保证均衡入库。全面落实财税收入目标管理，加强财税日常工作协调，坚持财税收入定期通报制度，促进财政收入均衡入库，按时完成全年财政收入预算任务。大牛工程师
（二）全力量化资金投入，着力保障民生支出。始终坚持将“三保”作为预算安排和保障的重中之重优先安排，始终坚持早谋划、早布置、早预警，始终坚持把保障和改善民生作为一切工作的出发点和落脚点。一是兜牢“三保”底线。2022年我县“三保”支出120,279万元，其中：保基本民生支出39,832万元，保工资支出75,447万元，保运转支出5,000万元。二是助力乡村振兴。聚焦乡村振兴重点领域和重点任务，持续加大衔接资金投入，强化资金监管，充分发挥衔接补助资金使用效益，2022年雷山县财政衔接资金共计20,172.43万元：其中：中央8,883万元、省级2,112万元、州级555.75万元、县级8,621.68万元。三是及时兑付惠农补贴。通过“一折通”集中统发的农村居民最低生活保障资金、扶贫小额贷款贴息、扶贫培训项目等补助共计47项，累计发放补贴资金12,188.99万元，涉及补贴农户19.8万人/次。四是加大基础设施建设。安排农村公益事业一事一议奖补资金总资金1,287万元，建设项目135个，建成了一批农村停车场、通组公路、步道硬化、消防设施、人畜饮水、农村公厕、太阳能路灯等农村公共基础设施，支持提升乡村建设和治理能力。五是加大疫情防控资金投入。为常态化做好疫情防控工作，确保我县疫情防控工作有序开展，2022年共拨付各类疫情防控资金1,435万元，用于医疗救治、集中隔离、社区防控等工作。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
（三）全力优化财政改革，着力财政高质量发展。以加快构建现代财政制度为主线，以改革创新为抓手，扎实推进财政重点领域改革，有效激发财政发展活力。一是推进预算管理改革。进一步健全预算绩效管理体系，完善全口径预算制度，编细编全专项预算。加强部门结余结转资金管理，盘活存量，减少沉淀。二是积极推进预决算信息公开。加大预决算信息公开力度，继续扩大信息公开范围，财政预决算、部门预决算以及各部门“三公”经费预决算公开达100%。三是加强直达资金管理使用。严格执行上级财政部门关于直达资金使用的要求，加强对直达资金项目实施进度的监管，强化直达资金日常监管和重点监控。2022年共收到直达资金57,858.06万元，其中：指标下达57,858.06万元，下达率100%。已支付53,319.28万元，支付比例为92.16%。四是落实减税降费政策。聚焦优化我县营商环境，落实落细减税降费各项政策，始终把减税降费作为重要工作抓手，充分发挥财税部门联动作用，密切配合，主动作为，创新举措，实现税费政策红利直达快享、惠企利民。2022年我县增值税留抵退税共计6,471万元。五是深化和完善国库集中支付改革。构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平，积极推进预算一体化系统管理工作。按照时间节点，扎实做好部门预算编制基础数据采集工作，全面推进预算编制、执行、决算、会计核算等各项业务全面贯通。2022年办理直接支付20,610笔，授权支付29,637笔，不符条件拒付213笔。六是强化政府采购管理。2022年累计完成政府采购65次，采购预算金额18,491.22万元，实际采购金额18,022.66万元，节约468.56万元，节资率2.5%。大牛工程师
（四）全力强化组织建设，着力严防债务风险。一是规范举债行为。充分发挥政府债务在稳增长、调结构等方面的积极作用，强化“借、用、管、还”全流程管理。坚持依法合规举债，做好专项债券项目储备，重点支持效益明显、带动性强的重大项目建设。二是健全机制体系。健全政府债务常态化监测预警机制，完善以债务率为主的政府债务风险评估指标体系，加强部门间信息共享和协同监管，形成有效监管合力。落实债务偿还责任，坚决遏制债务增量，稳妥处置和化解债务存量。深化国有企业改革，持续推进融资平台公司市场化转型，加强企业债务风险管控，严格规范对外投资、对外借款、对外担保等行为，有效防范债务风险传导。三是积极化解债务。坚决贯彻中央和省、州关于加强地方政府性债务管理的决策部署，严控新增债务规模，按照化债方案有序化解存量债务，全力抓好政府性债务风险防范工作，坚决守住不发生区域性系统性风险底线，2022年按时完成省、州下达的化债目标任务。 （贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
（五）全力深化财政监督，着力提高检查效率。一是坚持树牢过“紧日子”的思想。进一步规范“三公”经费支出管理。二是强化财政监督检查。对县交通局、县卫健局、西江旅游公司、兴雷集团公司等10个部门以及9个乡镇（街道），开展会计信息质量检查和乡镇财政资金监管交叉检查工作，建立专项治理长效机制。三是推进预算绩效管理工作。对水务、交通、文体、住建、医疗等重点领域，开展财政重点绩效评价工作，编制项目支出预算绩效目标10个，涉及项目资金共计88,434万元，财政资金使用效益明显提升。四是加大会计人员培训力度。组织全县财务人员320余人次参加省厅开展线上三期会计业务培训，并对《预算法》《预算法实施条例》《行政单位会计制度》等进行了重点学习，使业务能力得到进一步提高。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
（六）全力强化争资争项力度，着力提高资金效能。认真贯彻落实好新国发2号文件精神，抢抓政策机遇，积极向上争取转移支付、四化基金、专项债券等资金。一是积极向上争取转移支付资金。2022年，共争取获得均衡性转移支付30,154万元，重点生态功能区4,906万元，县级基本财力保障16,822万元、民族地区转移支付6,324万元。二是积极申报专项债券项目。紧紧围绕地方政府专项债券10大类投向领域，结合我县专项债券限额空间，主动作为，加强协调配合，会同发改、行业主管部门精准梳理申报地方政府专项债券项目9个，获得地方政府专项债券项目资金32,136万元，获得新增一般债券4,364万元，对我县扩大有效投资、稳定经济增长起到积极作用。三是积极推进“四化”及生态环保基金申报。2022年共有储备基金项目17个，总投资776,600万元，申请基金173,500万元，其中：文化旅游产业投资基金9个，总投资658,600万元，申请基金145,700万元；新型城镇化投资基金2个，总投资43,300万元，申请基金10,100万元；农业农村现代化发展基金2个，总投资12,100万元，申请基金3,400万元；生态环保发展基金1个，总投资23,000万元，申请基金4,600万元；新型工业化发展基金2个，总投资39,600万元，申请基金9,700万元。成功申报获得文化旅游基金1个（西江悦榕庄酒店建设及民宿经营权收购项目）,总投资130,000万元、获投资金30,000万元。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
（七）全力强化国资监管，着力提升企业效益。一是开展资产清理排查。深化国有资产管理改革，推进国有资产集中统一监管改革，有效防止国有资产闲置浪费和资产流失，印发《雷山县国有企业低效闲置资产清查及处理工作方案》，在全县范围内开展国有低效闲置资产清查及处理工作。二是着力推进国有资产处置力度。严格国有资产处置审批权限，进一步明确处置业务流程，健全监督管理机制，提升国有资产处置效能。三是夯实基础数据，实行动态管理。将全县行政事业单位资产通过财政专网纳入“行政事业单位资产管理信息系统”管理，夯实了资产管理的基础数据，并对资产实行信息化、动态化管理，同时在全县建立行政事业单位国有资产月报制度，进一步细化行政事业单位资产管理，提升了监管实效。四是建立健全国有企业管理制度。制定印发了《雷山县县属企业国有资本收益管理办法》《雷山县县管国有企业人员及工资管理暂行办法》《雷山县规范行政事业单位对企业行政干预行为暂行办法》《雷山县县属国有企业改革改制总方案》等相关制度办法，切实推动县属国有企业管理走深走实。资料库_工作报告_十四五
各位代表，在取得成绩的同时，也清醒地认识到，当前财政运行还面临一些突出的困难和问题：一是受疫情冲击和减税降费政策的影响，财政收入增长乏力，财政刚性支出需求持续增加。二是偿债压力逐年加大，债务风险还需严防死守。三是预算约束还不够到位，资金使用的规范性、安全性、绩效性有待进一步提高。对此，我们将保持高度的紧迫感、责任感和使命感，认真分析，坚持问题导向，主动作为，积极应对，在今后的工作中切实加以改进解决。资料库_模版下载_资料共享
三、2023年财政预算草案（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2023年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神以及中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，牢记习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真贯彻落实县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持稳字当头、稳中求进，围绕“四新”主攻“四化”，坚定不移地走“一主导四围绕”特色发展之路，坚持政府“过紧日子”，充分发挥财政职能，加强财源建设，优化支出结构，严防债务风险，兜牢“三保”底线，深化财政改革，提升财政政策效能，增强财政精准和可持续性，坚持以政领财、以财辅政，集中财力保障我县重大决策部署贯彻落实，谱写共同富裕的和美雷山新篇章。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2023年预算安排建议如下：工程资料_工作报告_模版下载
（一）一般公共预算收入情况。工程资料_统计公报_报告模板
一是一般公共预算收入自然口径为17,608万元（不含留抵退税），比上年执行数增收4,916万元，增长38.73%。其中：税收收入8,939万元，比上年执行数增收4,873万元，增长119.85%，占一般公共预算收入的50.77%；非税收入8,669万元，比上年执行数增收43万元，增长0.50%，占一般公共预算收入的49.23%；二是一般公共预算收入同口径为20,408万元（含留抵退税），比上年执行数增收1,245万元，增长6.5%。文库_工作报告_报告模板
（二）财政总收入预算情况。大牛工程师
2023年财政收入预算总计221,204万元，比上年执行数减少5,007万元，下降2.21%。下降主要原因：2023年一般债券收入比2022年少14,116万元。其中：一般公共预算收入17,608万元，占总收入的7.96%；返还收入1,360万元,占总收入的0.61%；一般性转移支付收入110,574万元（可用财力71,575万元，指定用途38,999万元）,占总收入的49.99%；上级专项转移支付收入14,154万元，占总收入的6.40%；上年结余40,482万元，占总收入的18.30%；调入资金7,185万元,占总收入的3.25%；地方政府一般债务转贷收入22,779万元，占总收入的10.30%；动用预算稳定调节基金7,062万元，占总收入的3.19%。大牛工程师
（三）财政总支出预算情况。大牛工程师
2023年，全县财政支出预算总计221,204万元，比上年执行数减少5,007万元，下降2.21%。下降主要原因：2023年一般债券收入比2022年少14,116万元。其中：一般公共预算本级支出158,378万元，占总支出的71.60%；上解支出3,387万元，占总支出的1.53%；地方政府一般债务还本支出22,779万元，占总支出的10.30%；年终结余36,660万元，占总支出的16.57%。一般公共预算项目安排支出如下：（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
1.“三保”支出情况。2023年，我县“三保”支出共计113,738万元，比上年执行数增加17,701万元，增长18.43%。其中：保基本民生支出29,198万元，保工资75,221万元，保运转9,319万元。资料库_模版下载_县域经济
2.项目建设支出情况。促进社会发展等建设项目支出为40,826万元，比上年执行数减少5,323万元，下降11.53%。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
3.预留经费情况。预留经费为3,814万元，其中：预备费1,246万元，年初预留经费2,568万元。主要用于应急粮食风险、重大自然灾害救灾、突发事件应急与抢险及其他难以预见的特殊开支。资料下载_统计公报_工作报告
（四）一般公共预算本级支出情况。文库_工程咨询_规划纲要
本级支出158,378万元，比上年执行数增加16,192万元，增长11.39%。具体如下：大牛工程师
1.按政府收支功能科目分类。本级支出158,378万元，其中：一般公共服务支出21,623万元，占总支出13.65%；公共安全支出7,319万元，占总支出4.62%；教育支出3,5130万元，占总支出22.18%；科学技术支出383万元，占总支出0.24%；文化体育与传媒支出3,025万元，占总支出1.91%；社会保障和就业支出26,279万元，占总支出16.59%；医疗卫生支出15,319万元，占总支出9.67%；节能环保支出2,824万元，占总支出1.78%；城乡社区支出7,374万元，占总支出4.66%；农林水事务支出14,888万元，占总支出9.4%；交通运输支出1,033万元，占总支出0.65%；资源勘探工业信息支出2,006万元，占总支出1.27%；商业服务业支出596万元，占总支出0.38%；金融支出135万元，占总支出0.09%；自然资源气象等支出2,691万元，占总支出1.7%；住房保障支出7,195万元，占总支出4.54%；粮油物资储备支出207万元，占总支出0.13%；灾害防治及应急管理支出1,640万元，占总支出1.04%；预备费1,246万元，占总支出0.79%；其他支出3,629万元，占总支出2.29%；债务付息和发行费支出3,836万元，占总支出2.42%。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2.按政府收支经济科目分类。本级支出158,378万元，其中：机关工资福利支出64,656万元、机关商品和服务支出20,665万元、机关资本性支出17,538万元、机关资本性支出（基建）4,529万元、对事业单位经常性补助6,301万元、对事业单位资本性补助（基建）1,739万元、对企业补助1,528万元、对个人和家庭的补助25,933万元、对社会保障基金补助6,335万元、债务利息及费用支出3,836万元、预备费及预留4,814万元、其他支出504万元。大牛工程师
（五）“三公”经费预算情况。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
我县严格树牢过“紧日子”思想，压减非急需支出，大力精简会议、培训等公务活动经费，从严从紧核定“三公”经费预算。2023年，全县“三公”经费支出预算624万元，与上年执行数比增加212万元，与上年预算数比减少17万元，下降2.65%，其中：公务出国（境）0万元，与上年持平；公务接待费200万元，与上年执行数比增加119万元，与上年预算数比减少3万元，下降0.99%；公务用车购置及运行维护费93万元，比上年减少15万元，下降3.41%。2022年实行收付实现制后，2022年底有部分预算安排的指标未支付，未支付的指标结转到2023年度支付，造成本年度的“三公”经费比上年执行数比增加。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
（六）财政收支平衡情况。资料下载_县域经济_模版下载
2023年，一般公共预算收入17,608万元，上级补助收入126,088万元，地方政府一般债券收入22,779万元，调入资金7,185万元，动用预算调节基金7,062万元，上年结余40,482万元。本级支出158,378万元，上解支出3,387万元，地方政府一般债券还本支出22,779万元，年终结余36,660万元。总收入221,204万元，总支出221,204万元，收支相抵，实现收支平衡。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2023年支出数据与上年执行数同比较增长，主要是2022年实行收付实现制后，当年预算安排未支付的指标不能作为2022年度的支出，未支付的指标需结转到2023年，重新纳入财政预算安排，使2023年度的一般公共预算本级支出、“三保”支出、项目支出、“三公”经费等支出均增长。大牛工程师
（七）政府性基金预算情况。大牛工程师
1.收入情况。2023年全县政府性基金预算总收入24,135万元，比上年执行数减少30,877万元，下降56.13%。下降原因是2022年地方政府专项债券32,136万元，目前2023年度的地方政府专项债券未发行。其中：本级基金收入21,326万元，上级转移支付收入418万元，上年结余2,384万元，地方政府专项债务转贷收入7万元。2023年本级政府性基金收入预计完成的21,326万元分别是国有土地使用权出让收入15,176万元，城市基础设施配套费收入152万元，污水处理费收入298万元，其他政府性基金收入5,700万元。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2.支出情况。政府性基金预算总支出24,135万元，比上年执行数减少30,877万元，下降56.13%。下降原因是2022年度的地方政府专项债券为32,136万元，目前2023年度的地方政府专项债券未发行。其中：本级支出16,170万元，调出资金7,185万元，上解支出487万元，地方政府专项债务转贷支出7万元，年终结余286万元，当年收支平衡。本级支出主要安排用于社会保障和就业支出35万元、城乡社区支出10,690万元、其他支出936万元、债务付息支出4,427万元、债务发行费支出2万元、抗疫特别国债支出80万元。工作报告_规划纲要_县域经济
（八）国有资本经营预算情况。模版下载_资料共享_工作报告
2023年，国有资本经营预算总收入15万元，国有资本经营预算总支出15万元，与上年执行数保持一致，当年收支平衡。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
（九）社会保险基金预算情况。工作报告_十四五_县域经济
2023年全县社会保险基金（仅含机关事业单位基本养老保险）总收入预算11,635.69万元，比上年执行数增加974.64万元，增长8.85%，其中：社会保险基金收入6,201.80万元、财政补贴收入5,400.00万元、利息收入3.30万元、转移收入30.00万元、其他收入0.59万元。社会保险基金总支出预算11,421.31万元，其中：社会保险待遇支出11,405.31万元、转移支出15.00万元、其他支出1.00万元。资料下载_文库_县域经济
年初结余782.30万元，本年收入预算11,635.69万元，本年支出预算11,421.31万元，年底滚存结余996.68万元，实现收支平衡，略有结余。大牛工程师
（十）盘活存量资金安排情况。大牛工程师
根据国务院办公厅《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）《关于进一步盘活财政存量资金的实施意见》（州财预〔2016〕61号）文件精神，2023年，清理以前年度结余资金预计32,788万元。资金收回统筹安排用于乡村振兴、城市基础设施建设、交通道路建设、水利工程、重点民生领域支出和冲销暂付款。模版下载_工程咨询_统计公报
（十一）地方政府债务安排情况。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2023年，偿还到期债务本金22,786万元，其中：一般债券本金22,779万元，专项债券本金7万元。偿还到期债券利息8,265.66万元，其中：一般债券利息3,836.87万元、专项债券利息4,428.79万元。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
在政府债务限额内，结合我县发展实际，积极向上争取专项债券项目不低于7个，争取专项债券资金不低于30,000万元，目前已获得2023年第一批专项债券资金17,429万元，拟安排县人民医院改扩建项目、传染病房修建、城北棚户区改造和智慧停车场等项目。工程咨询_十四五_报告模板
以上预算草案，请予审查批准。大牛工程师
四、2023年财政工作任务（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划的重要之年，我们将要全面贯彻落实党的二十大精神，坚持依法理财、理财为民的目标，进一步深化财税改革，完善财政管理体制，充分发挥财政职能，强化收入征管，优化支出结构，努力增收节支，确保预算目标按时完成和收支平衡，促进全县经济社会高质量发展。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
（一）狠抓财源建设工作，强化财政收入管理。一是加强财源建设，培育财力增长点。紧紧围绕“十四五”规划，加大茶叶、天麻等“一县一业”产业发展扶持，支持西江千户苗寨景区提升扩容创建5A级景区，推动郎德、大塘等景区景点旅游基础设施完善。二是强化征管力度，积极建立财税部门收入分析联席会议制度，加强与税务部门的协调配合，认真落实综合税收管理措施，强化对重点、难点税收的征管，加强分析，强化征管，堵塞漏洞，做到应收尽收，努力提高财政收入质量。三是盘活国有资产，强化非税收入和政府性基金收入征管，提高可用财力。发挥西江旅游公司、兴雷集团、扶投公司等县属国有企业的龙头带动作用推动实体化经营和市场化转型，鼓励和引导社会投资，加大招商引资，通过产业发展和产业结构调整，壮大地方经济实力，夯实财源基础。大牛工程师
（二）狠抓支出结构优化，着力保障重点领域。一是优化支出结构。树牢“过紧日子”的思想，进一步压缩一般性支出，严控“三公”经费，强化预算刚性约束，严控预算追加，按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算的严肃性和约束力。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出,压缩公用经费不低于15%，非刚性、非重点支出压减不低于18%。继续做好“三保”工作，管好政府“钱袋子”，确保收支平衡，将财政资金用在保障“四化”建设和民生改善上。二是持续坚持保障民生支出。继续将保障民生作为重大政治任务和财政保障底线，全力保障教育、就业创业、社会保障、医疗卫生、公益文化、平安建设等基本民生支出，不断满足人民群众过上美好生活的新期盼。三是深入推进乡村振兴战略。充分利用政府债券支持农业农村项目，引导金融和社会资本支持乡村振兴。加大农村人居环境整治和乡村公共基础设施建设支持力度，努力创建美丽宜居乡村。（贵州省）关于黔东南州雷山县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告
（三）狠抓争资争项工作，争取